حساب مهني للمقاول الذاتي و SARL المغرب 2026 : البنوك، المصاريف

1. 1. أي حساب مهني حسب وضعك القانوني ؟

الحساب الصحيح يعتمد بصرامة على شكلك القانوني.

المقاول الذاتي — حساب بسيط مجاني

وضع فردي (شخص طبيعي). لا التزام برأس مال اجتماعي. الحساب البنكي يمكن أن يكون : (1) حساب جاري شخصي مستعمل حصريا للنشاط، (2) حساب AE مخصص مثل "Carte AE" لـ Al Barid Bank — مجاني مدى الحياة عبر شراكة ae.gov.ma.

SARL و SARL-AU — حساب مهني إجباري

وضع شخص معنوي. رأس مال اجتماعي حر منذ 2019. إيداع الرأسمال الاجتماعي بالبنك إجباري لمصادقة إنشاء الشركة لدى السجل التجاري.

المهنة الحرة (طبيب، محامي، مهندس) — نظام BNC

المهن الحرة المنظمة (نظام BNC) ليست مؤهلة لوضع المقاول الذاتي. يجب اختيار نظام الربح الصافي الحقيقي (RNR) أو المبسط (RNS).

SAS، SA، تعاونية — حساب شركة هيكل كبير

للهياكل الأعقد، حسابات مهنية بخدمات معززة : تسيير متعدد التوقيعات، تحويلات بمبلغ غير محدود، منصة مقاولة مخصصة.

2. 2. حساب المقاول الذاتي : Carte AE Al Barid Bank مجاني

انطلقت في 2017 في إطار شراكة ae.gov.ma / بريد المغرب، البطاقة AE Al Barid Bank هي في الواقع المعيار السوقي.

الخصائص 2026

مصاريف مسك الحساب : 0 درهم/شهر. البطاقة البنكية Barid Cash مشمولة. السقوف : السحب 5000 درهم/يوم، الأداءات 10000 درهم/يوم. التوطين DGI مجاني للأداء CPU الفصلي.

إجراء الحصول

الخطوة 1 : التسجيل في وضع المقاول الذاتي على ae.gov.ma. الخطوة 2 : التقديم بمكتب البريد أو وكالة Al Barid Bank بـ CIN + بطاقة AE + إثبات السكن. الخطوة 3 : فتح فوري. الخطوة 4 : بطاقة Barid Cash خلال 7-15 يوما.

حدود حساب AE Barid Bank

لا دفتر شيكات (فقط لـ SARL). لا نهاية أداء TPE مشمولة. لا تحويلات دولية مباشرة. سقف CA السنوي : محاذي مع سقوف CPU.

بدائل حساب AE — Attijariwafa Bank، CIH Bank

Attijariwafa Bank "Wafa AE" : 25 درهم/شهر مع TPE + دفتر شيكات + مساعدة محاسبية. CIH Bank "CIH Auto-Entrepreneur" : 20 درهم/شهر مع تطبيق فوترة مدمج.

3. 3. حساب SARL : 8 بنوك مقارنة + إيداع الرأسمال

لإنشاء SARL أو SARL-AU بالمغرب، الإيداع المسبق للرأسمال الاجتماعي بالبنك إجباري.

إجراء إيداع رأسمال SARL

الخطوة 1 : تحرير قوانين SARL (موثق أو محامي، 1500-3500 درهم). الخطوة 2 : التقديم بالبنك بالقوانين + CIN الشركاء + محضر التأسيس. الخطوة 3 : إيداع الرأسمال (10000 درهم موصى). الخطوة 4 : البنك يصدر شهادة تجميد الرأسمال. الخطوة 5 : التسجيل بـ DGI + السجل التجاري. الخطوة 6 : البنك يفك تجميد الرأسمال.

مقارنة مصاريف حساب SARL 2026

Attijariwafa Wafa Pro : 55 درهم/شهر، TPE 90 درهم/شهر إضافية. البنك الشعبي Najahi Pro : 45 درهم/شهر. BMCE Pro : 50 درهم/شهر. CIH Pro : 40 درهم/شهر. Société Générale Pro : 60 درهم/شهر. BMCI Pro : 65 درهم/شهر. Crédit du Maroc Pro : 45 درهم/شهر. Al Barid Bank Pro : 30 درهم/شهر (الأرخص).

4. 4. الخدمات المهنية الأساسية : TPE، دفتر الشيكات، تحويلات الأجور

بعد الحساب الأساسي، عدة خدمات لا غنى عنها.

نهاية الأداء (TPE) لقبض البطاقة البنكية

خياران 2026 : (1) TPE فعلي لدى بنكك، 80-120 درهم/شهر كراء + 1,5-2,2% عمولة. (2) حلول حديثة (mPOS) لدى SumUp المغرب، Yo!، Damane Cash : 250-500 درهم شراء أولي + 1,8-2,5% عمولة.

دفتر الشيكات المهني

إجباري لـ SARL. الكناش الأول 30 شيكا مجاني عموما، ثم 30-80 درهم الكناش التالي.

تحويلات أجور الموظفين

إذا كان لديك أجراء، البنك يسمح بالتسيير بالجملة عبر ملف ETEBAC. التكلفة : 5-10 درهم/تحويل، اشتراك الخدمة 50-150 درهم/شهر.

تسيير عدم الأداء والحوادث

مصاريف حادث الأداء : 80-150 درهم/حادث. مصاريف الاعتراض : 50-100 درهم. مصاريف رجوع الشيك بدون رصيد : 250-400 درهم + الإبلاغ بنك المغرب.

5. 5. الكشف المهني وتسهيلات الخزينة

SARL والمهن الحرة المؤسسة يمكنها الاستفادة من تسهيلات بنكية.

كشف مرخص مهني

بعد 6-12 شهرا من النشاط، البنك يمكن أن يمنح كشفا مرخصا : 10000 إلى 100000 درهم. سعر الكشف : 8,50-12% TAEG.

قرض قصير الأمد

لحاجات الخزينة المتكررة، خط قرض قصير الأمد قابل للتجديد. المبلغ : 50000 إلى 500000 درهم. السعر : 6-8,50% TAEG.

خصم ديون الزبناء

إذا زبناءك يدفعون 30-90 يوما، البنك يمكنه خصم فواتيرك بـ 0,5-1,5% عمولة.

6. أسئلة شائعة

Q.هل أحتاج حسابا بنكيا منفصلا لنشاطي كمقاول ذاتي بالمغرب في 2026 ؟

ليس إجباريا قانونيا لكن موصى به جدا. خياران : (1) حساب جاري شخصي مستعمل فقط للنشاط، (2) حساب AE مخصص مثل "Carte AE" لـ Al Barid Bank (مجاني مدى الحياة عبر شراكة ae.gov.ma). الخيار الثاني موصى به لـ 90% من المقاولين الذاتيين.

Q.ما هو الحساب المهني الأرخص لمقاول ذاتي بالمغرب في 2026 ؟

البطاقة AE Al Barid Bank مجانية مدى الحياة (0 درهم مصاريف + بطاقة Barid Cash مشمولة) عبر شراكة ae.gov.ma. الشروط : أن تكون مسجلا كمقاول ذاتي. تشمل : حساب MAD، بطاقة بنكية، تحويلات مجانية لـ DGI لـ CPU الفصلي.

Q.كم يكلف حساب بنكي SARL بالمغرب في 2026 ؟

حساب جاري مهني SARL : 30-65 درهم/شهر حسب البنك. أي 360-780 درهم/سنة فقط لمسك الحساب. أضف TPE 80-120 درهم/شهر إذا تجارة فعلية. الميزانية السنوية النموذجية SARL : 1500-3000 درهم.

Q.كيف نودع الرأسمال الاجتماعي لـ SARL بالبنك بالمغرب في 2026 ؟

الإجراء : (1) تحرير القوانين بموثق أو محامي. (2) التقديم بالبنك بالقوانين + CIN الشركاء + محضر التأسيس. (3) إيداع الرأسمال (1 درهم قانوني أدنى، 10000 درهم موصى). (4) البنك يصدر شهادة تجميد الرأسمال. (5) تسليم الشهادة للموثق للعقد الرسمي. (6) التسجيل DGI + السجل التجاري. (7) البنك يفك تجميد الرأسمال.

Q.هل نهاية الأداء TPE مشمولة في الحساب المهني بالمغرب ؟

لا، TPE خدمة إضافية بـ 80-120 درهم/شهر كراء لدى البنوك. بدائل حديثة 2026 : SumUp المغرب، Yo!، Damane Cash — 250-500 درهم شراء أولي + 1,8-2,5% عمولة بدون مصاريف شهرية.

Q.هل freelance رقمي يجب أن ينشئ SARL أو يبقى مقاولا ذاتيا في 2026 ؟

لمعظم freelance الرقميين بـ CA < 500000 درهم/سنة، وضع المقاول الذاتي يبقى أكثر اقتصادا : CPU 10% + CNSS 600-1200 درهم/شهر. SARL تصبح ملائمة إذا CA > 500k، أو إذا تريد توظيف أجراء، أو إذا زبناءك الكبار يطلبون SARL.

Q.هل يمكنني الحصول على حساب مهني وحساب شخصي في نفس البنك بالمغرب ؟

نعم، شائع وموصى به. المزايا : تحويلات مجانية بين حساباتك مهني ↔ شخصي، مستشار وحيد، ملف قرض عقاري أو سيارة أمتن. العيوب : مصاريف مضاعفة. غالبا البنوك تقدم باقات "Pro + Perso" مع تخفيض 20-30%.

ابحث عن الحساب المهني الملائم

حسب وضعك (AE / SARL / مهنة حرة) وحجم نشاطك، مقارنتنا تحدد الحساب بأفضل نسبة جودة/سعر.

قارن الحسابات المهنية

أدلة ذات صلة

10 دقيقة قراءة

فتح حساب بنكي بالمغرب 2026 : الدليل الشامل (الإجراء، البنوك، المصاريف)

9 دقيقة قراءة

إنشاء وضع المقاول الذاتي بالمغرب 2026 : دليل شامل خطوة بخطوة